副業の税金・手取り計算
本業の年収と副業の収入・経費を入力するだけで、副業にかかる税金と実質手取りを自動計算します。
基本情報を入力
額面の年収（税引前）。源泉徴収票の「支払金額」欄の値です。
万円
40歳以上は介護保険料が加算されます。
副業で得た収入の総額（経費差引前）。クラウドソーシング、フリーランス案件、アフィリエイト等。
万円
副業に直接かかった費用（通信費、交通費、仕入れ等）。経費がない場合は0で計算します。
万円
副業の手取り・税金
副業の実質手取り
副業にかかる所得税
副業にかかる住民税
副業の実効税率
本業のみ vs 本業＋副業 比較
| 項目 | 本業のみ | 本業＋副業 | 差額 |
|---|
副業収入の内訳
このツールでできること
- 本業の年収と副業の収入・経費を入力するだけで、副業にかかる税金（所得税＋住民税）を自動計算
- 副業の実質手取りと実効税率を表示（本業との合算で正確な累進課税を反映）
- 確定申告が必要かどうかを自動判定（20万円ルール対応）
- 本業のみ vs 本業＋副業の比較テーブルで税金の増加額がひと目でわかる
副業の税金の仕組み
雑所得として合算課税
副業の所得（収入-経費）は原則として「雑所得」に分類され、本業の給与所得と合算して累進課税されます。本業の年収が高いほど、副業にも高い税率が適用されます。
20万円ルール
給与所得者で副業の所得が20万円以下の場合、所得税の確定申告は不要です（所得税法第121条）。ただし住民税の申告は必要です。この「20万円」は収入ではなく所得（収入-経費）です。
副業収入別の税金目安
※本業年収500万円・39歳以下・経費なしの場合
| 副業収入 | 所得税増加 | 住民税増加 | 税金合計 | 実質手取り | 実効税率 |
|---|
使い方ガイド
- 本業の年収を入力します。源泉徴収票の「支払金額」欄の値です。
- 年齢区分を選択します。40歳以上は介護保険料が加算されます。
- 副業の年間収入を入力します。経費差引前の総額です。
- 副業の年間経費を入力します。経費がない場合は0で構いません。
- 「副業の税金を計算」ボタンで結果が表示されます。
よくある間違い・注意点
- 「20万円以下＝税金ゼロ」ではない: 所得税の確定申告が不要なだけで、住民税は課税されます。住民税の申告を怠ると延滞金が発生する場合があります。
- 経費の按分に注意: 自宅の家賃や通信費は、副業に使用した割合（例: 30%）のみ経費にできます。全額を経費にすると否認されるリスクがあります。
- 雑所得は損益通算できない: 副業が赤字でも本業の所得から差し引くことはできません。事業所得（開業届提出）なら損益通算が可能です。
関連情報
最終更新日: （2026年税制に基づく）
よくある質問
副業の収入が20万円以下なら確定申告は不要ですか？
給与所得者で副業の所得（収入-経費）が20万円以下の場合、所得税の確定申告は不要です（所得税法第121条）。ただし、住民税の申告は別途必要です。また、医療費控除やふるさと納税の確定申告をする場合は、20万円以下の副業所得も申告が必要になります。
副業の税金はどのように計算されますか？
副業の所得（収入-経費）は「雑所得」として本業の給与所得と合算され、累進課税が適用されます。つまり、本業の年収が高いほど副業にかかる税率も高くなります。例えば、本業の課税所得が330万円超の方は、副業の所得に対して所得税率20%＋住民税10%の合計約30%の税金がかかります。
副業の経費として認められるものは何ですか？
副業に直接関連する費用が経費になります。例えば、パソコン・通信費（副業使用分）、書籍・教材費、交通費、仕入れ費用、サーバー・ドメイン費用、外注費、事務用品費などです。自宅で副業する場合は、家賃・光熱費の一部を按分して経費にできます（家事按分）。領収書やレシートの保管が必要です。
副業が会社にバレる原因は何ですか？
最も多い原因は住民税の金額です。副業所得が加わると住民税が増え、本業の会社に届く住民税通知から副業が判明します。対策として、確定申告時に住民税の徴収方法を「自分で納付」（普通徴収）に選択する方法があります。ただし、自治体によっては普通徴収を選択できない場合もあります。
この計算結果は正確ですか？
当ツールは2026年（令和8年）時点の税制に基づいた概算です。社会保険料は本業の給与から計算した概算値を使用しています。副業の所得は「雑所得」として計算しており、開業届を出している場合の「事業所得」とは計算方法が異なります（青色申告特別控除等が適用されません）。正確な金額は税理士にご相談ください。
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ご注意
本ツールの計算結果は概算です。正確な金額は税理士等の専門家にご確認ください。 計算は税金・給与の情報に基づいています。