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控除漏れチェッカー

問診に答えるだけで、見落している控除と潜在的な節税額を自動診断。所得控除16種＋税額控除を網羅。

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基本情報

源泉徴収票の「支払金額」欄の数字を入力してください。

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このツールでできること

年末調整の用紙を目の前にして、「自分が使える控除は全部記入できているだろうか」と不安に感じた方も多いのではないでしょうか。日本の所得税には16種類もの所得控除があり、すべてを把握するのは容易ではありません。このツールでは、簡単な質問に答えるだけで適用可能な控除を洗い出し、節税効果の概算額を表示します。

  • 16種類の所得控除から適用可能な項目を自動判定
  • 控除ごとの節税効果額（所得税＋住民税の軽減額）を概算表示
  • 見落としやすい控除（別居の親の扶養控除、iDeCo掛金控除等）を重点チェック
  • 年末調整と確定申告のどちらで申告すべきかのガイド付き

具体的なチェック例

例①：会社員・年収600万円・配偶者+子供1人・生命保険+iDeCo加入

適用される控除:

・基礎控除: 最大104万円（合計所得489万円以下の場合。令和8年分〜）

・社会保険料控除: 約86万円（自動適用）

・配偶者控除: 38万円

・扶養控除（16歳以上の子）: 38万円

・生命保険料控除: 最大12万円（一般＋介護医療＋個人年金）

・小規模企業共済等掛金控除（iDeCo）: 14.4万円（月1.2万×12）

節税効果概算（課税所得ベース、税率20%の場合）:

・iDeCo分: 14.4万 × (20%+10%) = 約43,200円/年

・生命保険料控除分: 12万 × 30% = 約36,000円/年

→ 見落としがちな控除だけで年間約79,200円の節税

例②：フリーランス・年収400万円・国保+小規模企業共済加入

適用される控除:

・基礎控除: 最大104万円（合計所得489万円以下の場合。令和8年分〜）

・社会保険料控除（国保＋国民年金）: 約55万円

・小規模企業共済等掛金控除: 84万円（月7万×12、上限）

・青色申告特別控除: 65万円（e-Tax申告の場合）

節税効果概算（課税所得ベース、税率10%の場合）:

・小規模企業共済分: 84万 × (10%+10%) = 約168,000円/年

・青色申告特別控除分: 65万 × 20% = 約130,000円/年

→ 合計で年間約298,000円の節税効果

※ フリーランスの方は会社員と異なり、年末調整がないため確定申告で全ての控除を申告する必要があります。

最終更新: 2026年2月

控除漏れが起きやすい理由

所得控除は16種類もある

日本の所得税法では16種類の所得控除が定められています。会社員の場合、年末調整で自動的に適用されるのは基礎控除・社会保険料控除など一部のみで、 残りは自分で申告しなければ適用されません。特に、別居の親の扶養控除やiDeCoの掛金控除は見落しが非常に多いです。

見落しが多い控除TOP5

  1. 扶養控除（別居の親）：仕送りしている70歳以上の親 → 48万円控除（同居なら58万円）
  2. ひとり親控除：令和2年新設。性別・婚姻歴不問で35万円控除
  3. iDeCo掛金控除：年末調整の「小規模企業共済等掛金控除」欄に記入が必要
  4. セルフメディケーション税制：医療費10万未満でもOTC薬1.2万超で適用可能
  5. 雑損控除：災害・盗難の被害を受けた場合。3年繰越可能で節税効果大

控除の節税効果の計算方法

所得控除の節税額は「控除額 × 限界税率」で計算できます。限界税率とは、追加の1円に適用される税率です。

例：課税所得500万円（税率20%）の人がiDeCo年27.6万円を控除
所得税の節税: 27.6万 × 20% = 5.5万円
住民税の節税: 27.6万 × 10% = 2.8万円
合計: 年間約8.3万円の節税

よくある質問

控除漏れチェッカーとは何ですか？
控除漏れチェッカーは、年末調整や確定申告で見落としがちな所得控除・税額控除を問診式で発見するツールです。家族構成・保険加入状況・生活イベントに関する質問に答えるだけで、あなたが利用可能な控除と潜在的な節税額を自動計算します。所得控除16種と主要な税額控除を網羅しています。
見落としやすい控除はどれですか？
特に見落としが多い控除は、①iDeCo（小規模企業共済等掛金控除）の年末調整での申告漏れ、②別居の親を扶養に入れられる扶養控除、③ひとり親控除（令和2年新設で認知度が低い）、④セルフメディケーション税制（医療費10万未満でも適用可能）、⑤雑損控除（災害・盗難の被害）です。
年末調整と確定申告で使える控除に違いはありますか？
年末調整で適用できるのは、配偶者控除・扶養控除・生命保険料控除・地震保険料控除・iDeCo等の掛金控除・住宅ローン控除（2年目以降）などです。医療費控除・寄附金控除（ふるさと納税6自治体以上）・雑損控除・住宅ローン控除（初年度）は確定申告が必要です。本ツールでは結果に「年末調整OK」「確定申告必要」の区分を表示します。
節税額はどのように計算していますか？
各控除の節税額は「控除額 × あなたの限界税率（所得税）＋ 控除額 × 10%（住民税）」で概算しています。例えば、課税所得が500万円（税率20%）の方がiDeCo年27.6万円を控除すると、所得税で約5.5万円＋住民税で約2.8万円 = 年間約8.3万円の節税になります。
診断結果を保存できますか？
診断結果は「結果をコピー」ボタンでテキスト形式でクリップボードにコピーできます。テキストファイルやメモアプリに貼り付けて保存したり、税理士への相談時に活用してください。

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ご注意

本ツールの計算結果は概算です。正確な金額は税理士等の専門家にご確認ください。 計算は国税庁の公開情報の情報に基づいています。